澳大利亞：加密交易所須提供多達120萬個账戶的個人數據

發表於 2024-05-13 13:32 作者： TaxDAO

來源：TaxDAO

ATO於4月首次披露加密資產數據匹配計劃，旨在協助追蹤未報告其加密貨幣交易的交易者。5月7日，據澳大利亞路透社報道，澳大利亞稅務局（ATO）上個月向加密貨幣交易所發出通知，要求加密貨幣交易所提供多達120萬個账戶的個人數據和交易詳情。

• ATO通過使用外部數據和內部數據促進稅務合規，打擊那些試圖逃避納稅義務的人。確保相關交易人員遵守加密貨幣交易的資本利得稅義務。

• 這一舉措是在FTX倒閉後加強審查的更大努力的一部分，包括起訴非法代幣銷售和考慮爲加密貨幣交易所頒發新的許可證。

• ATO已擴大其稅收監管範圍，這反映了澳大利亞致力於調整監管措施以適應不斷變化的加密貨幣格局。

1 主要內容

數據匹配計劃針對的是不准確報告加密貨幣相關收入逃避納稅義務的個人，加強加密貨幣行業的稅收合規性，是ATO發起的一項全面的加密貨幣稅收打擊行動，共要求多達120萬個加密貨幣交易所账戶提供其個人和交易數據。

ATO要求加密貨幣交易所提供交易人員的姓名、地址、生日等個人信息和交易細節，個人數據包括出生日期、電話號碼、社交媒體账戶以及銀行账戶、錢包地址和代幣類型等交易詳情，以幫助其審計是否遵守了支付銷售資本利得稅的義務。這些數據將有助於識別那些沒有報告其加密貨幣相關活動的交易員，包括在出售加密資產換取貨幣或使用加密資產支付商品和服務時進行的加密資產交換活動。

此外，還有一些懲罰措施，ATO將起訴在沒有適當許可證的情況下出售代幣的實體，並與銀行合作夥伴合作阻止向加密貨幣交易所付款。除此之外，ATO目前正在考慮爲加密貨幣交易所制定新的許可框架。

2 爲什么實施數據匹配計劃？

加密行業的復雜性可能導致人們對納稅義務缺乏真正的認識，此外，使用虛假信息購买加密資產的能力可能會使它們對那些試圖逃避納稅義務的人具有吸引力。

ATO可以通過獲取加密貨幣交易的相關數據了解稅務影響並制定適當的監管應對措施。同時，加密資產數據匹配計劃將使ATO更清楚的識別和解決多種稅務風險：

• 遺漏或錯誤地報告資本利得稅（CGT）——如果將加密資產作爲投資購买，那么投資者需要爲處置加密貨幣時獲得的任何資本收益納稅：

• 出售加密資產換取法定貨幣

• 將一種加密資產交換爲另一種加密資產

• 贈送加密資產

• 交易加密資產

• 使用加密資產來支付商品或服務

• 遺漏或不正確的收入報告——在某些情況下，加密交易也可能產生普通收入。交易加密資產的納稅人或接受加密資產作爲付款的企業有義務在其納稅申報表中報告產生的收入。

• 遺漏或錯誤地報告商品和服務稅（GST）——在某些情況下，加密交易可能會產生 GST。接受加密資產作爲付款的GST注冊企業必須對其供應品進行GST說明，並在其商業活動聲明中聲明這些。某些加密中介機構提供的供應品可能需要繳納GST，並且可能需要注冊GST。

• 遺漏或錯誤地報告附加福利稅（FBT）——當員工根據工資犧牲安排獲得加密資產作爲報酬時，加密資產的支付是一項附加福利。

隨着加密資產在澳大利亞日益普及，爲了確保加密貨幣領域的稅收收入減少流失，ATO獲取加密貨幣交易的個人信息和交易詳情十分必要。

3 政策動態評價

該政策是確保遵守加密貨幣相關交易資本利得稅義務的战略的一部分。能夠促進稅務合規性、維護稅收制度的完整性。同時能夠加強加密貨幣領域的監督管理，提升加密貨幣領域的透明度和問責制。ATO的新數據匹配計劃直接解決了與加密貨幣交易相關的資本利得稅、所得稅、商品和服務稅（GST）以及附加福利稅（FBT）的漏報或不准確的問題。

這一政策將爲ATO提供有關加密貨幣交易者活動的確切信息，能夠打擊試圖偷逃稅的加密貨幣交易者，遏制逃稅並確保所有納稅人享有公平的競爭環境。

然而，ATO的嚴格要求可能會引起加密貨幣投資者和交易所的擔憂。對如此廣泛數據的需求不僅引發隱私問題，還給交易所帶來了沉重的合規負擔。此外，對違規行爲進行處罰的可能性給個人交易者和平台也增加了另一層擔憂；但這也代表了澳大利亞旨在通過利用數據分析和技術進步力求維護稅收公平的努力。

標題：澳大利亞：加密交易所須提供多達120萬個账戶的個人數據

地址：https://www.coinsdeep.com/article/123278.html

鄭重聲明：本文版權歸原作者所有，轉載文章僅為傳播信息之目的，不構成任何投資建議，如有侵權行為，請第一時間聯絡我們修改或刪除，多謝。